世界观速讯丨保险保障基金费率结构性上调 业内：将抑制险企盲目扩张

中国银保监会办公厅近日向各保险公司、保险保障基金公司下发了《关于缴纳保险保障基金有关事项的通知》(下称《通知》)。相比此前，部分保险业务的基准费率有所上调，保险保障基金的征收方式根据各家公司的风险水平有所变化。

资深精算师徐昱琛表示，《通知》的出台有助于引导保险公司关注自身经营风险，强化合规经营，有利于行业防范风险。

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寿险和长期健康险业务费率上调

在业内看来，保险保障基金是保险公司的“最后一道防线”，对维护保险市场的稳定发展起着重要作用。

根据《保险法》和《保险保障基金管理办法》规定，保险保障基金是由保险公司缴纳，全行业集中管理的行业风险救助基金。

2022年12月12日起，新修订的《保险保障基金管理办法》(下称《办法》)实施。根据《办法》，保险公司应缴纳的基金金额等于业务收入和基金费率的乘积。基金费率由基准费率和风险差别费率构成，等于基准费率与风险差别费率之和。

根据《通知》，基准费率方面，财产保险、短期健康保险、意外伤害保险按照业务收入的0.8%缴纳；人寿保险、长期健康保险、年金保险按照业务收入的0.3%缴纳；其中，投资连结保险按照业务收入的0.05%缴纳。

相比此前，《通知》中保险公司开展寿险和长期健康险业务的基准费率有所上调。根据2008年版《保险保障基金管理办法》，保险公司寿险和长期健康保险业务，分别按业务收入和保费收入的0.15%缴纳保险保障基金。

中国人民大学中国保险研究所研究员张俊岩表示，按照新版《办法》，人身保险保障基金余额达到行业总资产1%的，人身保险公司可以暂停缴纳。截至2022年三季度末，中国人身险公司总资产约为22.91万亿元，按照1%的标准，人身保险保障基金余额应达到2290亿元。但截至2021年末，在1829.98亿元的保险保障基金总额中，人身保险保障基金余额仅为699.09亿元。考虑行业总资产规模和保险保障基金以往参与保险业风险处置时的资金使用状况，目前人身保险保障基金的积累还有很大差距。部分人身险业务基准费率的上调或与此有关，此举也有助于尽快提升基金规模，进一步发挥好保险保障基金制度在防范化解金融风险中的作用。

征收费率与公司偿付能力风险综合评级挂钩

此前，保险公司无论规模大小、资产实力和偿付能力强弱，都按照同样的水平缴纳基金。

根据《办法》提出的将保险保障基金固定费率调整为基准费率加风险差别费率的相关规定，此次《通知》出台了相关的风险差别费率调整方案。

风险差别费率，是按保险公司的风险水平确定保障基金费率。根据《通知》风险差别费率以偿付能力风险综合评级结果为基础，评级为A(含AAA、AA、A)、B(含BBB、BB、B)、C、D的保险公司适用的费率分别为-0.02%、0%、0.02%、0.04%。

这意味着，保险公司偿付能力风险综合评级不达标，费率相对越高。根据已披露2022年第4季度偿付能力报告的保险公司的相关报告显示，截至2022年第四季度末，合众人寿、渤海人寿、百年人寿、三峡人寿、华汇人寿5家人身险公司以及渤海财险、前海财险、华安财险、珠峰保险4家财产险公司最新一期风险综合评级为C类，安心保险、都邦保险风险综合评级被评为D类。

据公开信息显示，风险综合评级不达标的险企，多存在偿付能力充足率较低、公司治理不完善、操作风险较大等问题。

在业内看来，实施风险差别费率可以抑制少数公司盲目扩张。对此，徐昱琛表示，如果保险公司前期快速扩张的话，会消耗较多的资本金，导致公司的偿付能力风险综合评级下降。若按保险公司的风险水平确定保险保障基金费率，保险公司的保险保障基金支出会随偿付能力风险综合评级下降而增加。此种情况下，险企会更有动力去争取更高的偿付能力风险综合评级，更加注重合规经营方面，包括消费者的合法权益保护等，这在一定程度上会抑制险企的盲目扩张。

保险保障基金原董事长任建国曾撰文指出，实施风险费率制，一方面可将保险公司的风险水平与基金费率直接挂钩，在一定程度上促使保险公司加强风险自控；另一方面，风险费率制也体现了保险保障基金的公平原则，有利于减少道德风险和逆选择现象的发生。

关键词： 保险保障基金 保险公司 综合评级